🏦퇴직 연금 제도
퇴직연금 제도는 근로자가 퇴직 후 안정적인 노후 생활을 영위할 수 있도록 사용자가 퇴직금을 금융기관에 적립해 두고, 근로자가 퇴직 시 연금 형태로 받도록 하는 제도입니다. 기존 퇴직금 제도를 대체하거나 병행하여 사용됩니다.
1️⃣ 도입 배경 및 목적
회사의 장기적인 인사 운영 정책과 구성원의 재정적 안정성을 동시에 확보하기 위해 퇴직연금 제도를 도입합니다. 기존 퇴직금 제도는 다음과 같은 한계가 있었습니다:
퇴직 시 일시금 지급으로 인한 세금 부담
퇴사 전까지 퇴직금이 사내에 묶여 있는 구조
퇴직자 중심 지급 구조로 실시간 운용 불가
➡️ 이를 해결하기 위해, 퇴직금을 매월 정산하여 개인 퇴직연금 계좌(IRP/DC형)로 이체하는 제도를 도입합니다.
2️⃣ 제도 운영 방식
형태
DC형(확정기여형) + 사업소득자 대상 IRP 유도
지급 방식
매월 퇴직연금 30만 원 정산 후 개인 계좌로 입금
IRP
프리랜서/사업소득자 대상: 개인이 직접 개설 및 운용
DC형
임직원 대상: 회사가 적립, 개인이 상품 운용
시행일
2025년 7월부터 적용 (7월 말까지 계좌 개설 필수)
3️⃣ 왜 지금, 퇴직연금 제도인가요?
핵심 인력(C레벨, 지점장, 본사, 장기근속자)의 퇴직자산 보호 필요성 증가
퇴직 시점의 세금 부담, 일시금 수령 리스크 해소
회사와 구성원의 공동 미래 설계 구조 마련
4️⃣ 퇴직연금 제도의 주요 장점
✅ 세제 혜택: 최대 16.5% 절세 효과
연 최대 700만 원 세액공제 (IRP 기준)
총급여 5,500만 원 이하 → 16.5%
총급여 5,500만 원 초과 → 13.2%
💡 예시: 연 700만 원 납입 → 최대 115만 원 절세 효과
➡️ 운용 수익 없이도 실질 수익률 확보 효과
📈 내가 직접 운용하는 노후 자산
DC형/IRP 모두 개인이 ETF, 펀드, 예금, TDF 등으로 자유롭게 운용
공격적인 자산 배분을 통한 장기 수익 기대
💳 급여 외 자산 형성 구조
매월 급여 외 별도 입금
체감상 ‘보이지 않는 보너스’ 효과
퇴직금 장기 정산에 따른 리스크 분산
👨👩👧 상속 및 증여 설계 가능
IRP는 사망 시 자녀 등에게 상속 가능
장기 절세 플랜으로도 활용 가능
💰 예시: IRP에 월 30만 원씩 20년 납입 시
5%
약 1억 2,331만 원
7%
약 1억 5,628만 원
10%
약 2억 2,781만 원
※ 세액공제 포함 시 실질 수익률은 10% 이상 가능
5️⃣ 대상자
경영진, 지점장, 본사 인력, 3년 이상 재직자
DC형 계좌로 매월 30만 원 정산 및 적립
📌 구성원에게 당부의 말씀
이번 퇴직연금 제도는 회사가 구성원의 미래를 함께 설계하고자 하는 장기 전략의 일환입니다. 지금 준비하는 작은 변화가 10년, 20년 후 여러분의 재정적 안정을 지탱하는 자산이 되길 바랍니다.
🔎 퇴직연금 vs. 기존 퇴직금 제도
적립 시점
퇴직 시 일시 지급
재직 중 매달 적립
관리 방식
회사 내부
금융기관 외부 관리
운용 책임
회사
회사(DB) or 근로자(DC/IRP)
수령 방식
일시금
일시금 or 연금 선택
✅ 요약 정리
DB형: 정해진 퇴직금 보장, 회사가 운용
DC형: 회사가 일정 금액 적립, 근로자가 운용
IRP: 개인 퇴직계좌, 자유롭게 운용 및 세액공제 혜택
필요하시면 아래 주제들도 추가 설명 가능해요:
퇴직연금 운용상품 종류 (예금, 펀드, TDF 등)
IRP 계좌 어디서 개설할지 (은행 vs 증권사)
퇴직 시 연금 전환 시 유리한 수령 방법 비교
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